CAPL conseils

Conseil en gestion privée et ingénierie patrimoniale

LE PEA

Le Plan Epargne en Action est une enveloppe fiscale permettant d’investir sur les marchés européens. Les plus-values effectuées sur ce support sont exonérées d'impôt (mais pas du prélèvement social) après 5 ans. Il a donc une place importante aujourd'hui pour des clients patrimoniaux qui souhaitent prendre du risque en bourse.


LE PEE / PERCO









LES FCPI / FIP





Le plan d'épargne entreprises (PEE) permet aux salariés de se constituer une épargne sous la forme d'un portefeuille de valeurs mobilières, avec l'aide de leur entreprise. Bloquées pendant 5 ans minimum, les sommes détenues proviennent des versements volontaires des salariés et de l'abondement de l'entreprise. Le PEE peut également être alimenté par l'intéressement et la participation. Les plus-values seront exonérées de l'impôt sur le revenu.
Le Plan d'épargne retraite collective fonctionne sur le même principe mais les sommes versées sont bloquées jusqu'au jour de la retraite (même s'il existe des cas de déblocages bien particuliers).
Lorsque  ces deux dispositifs sont bien adaptés à la situation de l'entreprise et de leurs bénéficiaires, il y a des possibilités d'optimisation des rémunérations non négligeables à mettre en place. Nous vous accompagnons dans les démarches de mise en place de participation ou intéressement sur mesure en fonction de votre société et vos attentes.


Le fond commun de placement dans l'innovation (FCPI) est un organisme de placement collectif en valeurs mobilières (OPCVM) de droit français agréé par l’Autorité des marchés financiers (AMF).

Il a vocation à favoriser le renforcement des fonds propres des PME françaises dites "entreprises innovantes".

Les FIP sont des fonds d'investissement de proximité qui permettent à des petites et moyennes entreprises régionales d'augmenter leurs fonds propres par des investisseurs.


Les contribuables domiciliés fiscalement en France peuvent bénéficier d'une réduction de leur impôt sur le revenu égale à 18% des souscriptions en numéraire.


Si vous souhaitez ne pas bénéficier de l'avantage fiscal à "l'entrée" mais exonérer la plus value éventuelle de votre fond, vous avez la possibilité de le détenir dans un PEA (s'il est éligible).